Anfordringslån — Et anfordringslån er et lån uden aftalt løbetid, som långiveren kan kræve indfriet på anfordring — det vil sige når som helst, med kort varsel.
Hvad formen er
Der er ingen afdragsplan og ingen slutdato. Lånet består, indtil långiveren beder om pengene, og skal da betales tilbage.
Formen bruges næsten udelukkende mellem privatpersoner, typisk i familien, hvor formaliteten er lavere og tilliden højere.
Familielån og gaveafgift
Et anfordringslån mellem forældre og børn er et almindeligt alternativ til en gave, netop fordi det er et lån og ikke en overførsel.
Netop derfor er dokumentationen afgørende. Et lån, der ikke kan dokumenteres som et lån, kan blive behandlet som en gave med de konsekvenser, det har.
Et gældsbrev med beløb, parter, dato og anfordringsvilkåret skrevet ind er det, der gør forskellen. Det er ikke en formalitet, det er beviset.
Rente eller ej
Et anfordringslån kan være rentefrit mellem private. Der er ingen oplysningspligt og ingen fortrydelsesret, fordi det ikke er en forbrugerkreditaftale.
Det er samtidig grunden til, at vilkårene bør skrives ned. Der er ingen lov, der udfylder hullerne, hvis parterne bliver uenige.
Risikoen ved formen
For låntageren: hele beløbet kan kræves med kort varsel, også på et ubelejligt tidspunkt. Det er formens definition, ikke et misbrug af den.
For långiveren: der er ingen sikkerhed og ingen afdragsplan, der viser, om det går godt. Aftal derfor, hvad der sker, hvis tilbagebetalingen bliver svær — mens begge parter stadig er enige.
Hvor det hører hjemme
Begrebet står sjældent alene. Familielån og lån til unge er som regel det næste, der er brug for, når man har forstået dette.
Hvad "på anfordring" betyder juridisk
Et anfordringslån kan kræves indfriet, når långiveren beder om det. Der er ingen aftalt løbetid og ingen afdragsplan.
Det er netop denne egenskab, der gør formen anvendelig i familieforhold: pengene kan kaldes hjem, hvis situationen ændrer sig.
Det gør den samtidig usikker for låntageren, som ikke kan regne med en tidshorisont.
Begge parter bør være enige om, at det er dét, de har aftalt.
Hvad gældsbrevet bør indeholde
Parternes navne og cpr-numre, beløbet, at lånet er ydet på anfordring, om der betales rente, hvordan tilbagebetaling sker, og dato og underskrifter.
Det behøver ikke være langt. Det skal blot ikke kunne misforstås af nogen, der læser det uden at have været til stede.
Gem det sammen med dokumentation for selve overførslen. Kontoudtoget er det, der viser, at pengene faktisk skiftede hænder.
Uden papir er udgangspunktet, at der er tale om en gave.
De skattemæssige forhold
Et reelt lån er ikke en gave og udløser ikke gaveafgift. Det forudsætter, at aftalen er reel, dokumenteret og efterleves.
Betales der rente, er den skattepligtig indkomst for långiveren og fradragsberettiget for låntageren. Begge dele skal selvangives.
Reglerne på området er detaljerede, og konsekvenserne af at gøre det forkert kan være mærkbare.
Er beløbet stort, er en revisor eller advokat pengene værd, før aftalen indgås.
Ved dødsfald og arv
Dør långiveren, indgår fordringen i boet. Den behandles som et aktiv, og de øvrige arvinger har krav på, at den indgår i fordelingen.
Er der ikke et gældsbrev, opstår tvivlen netop dér — og som regel på et tidspunkt, hvor ingen har lyst til at diskutere det.
Det er den enkeltstående bedste grund til at skrive aftalen ned, også mellem mennesker, der stoler fuldt på hinanden.
Papiret beskytter forholdet, ikke kun pengene.
Aftalen og forholdet mellem parterne
Familielån belaster oftere relationen end økonomien. Det, der går galt, er sjældent beløbet, men uklarhed om hvad der var aftalt.
Tal om det ubehagelige på forhånd: hvad sker der, hvis låntageren ikke kan betale, og hvad sker der, hvis långiveren får brug for pengene?
Skriv svarene ned. Så er de besvaret én gang og skal ikke forhandles i en svær situation.
Det er den samtale, der gør formen holdbar.
Når formen ikke er den rigtige
Skal låntageren kunne planlægge — for eksempel til en udbetaling på en bolig — er anfordringsformen dårligt egnet. Et lån, der kan kræves hjem når som helst, er ikke et fundament.
Da er et almindeligt gældsbrev med aftalt løbetid og afdrag den bedre form.
Skal pengene ikke betales tilbage, er en gave det ærlige valg, med de afgiftsregler der følger med.
Vælg formen efter hensigten frem for at bøje en form, der ikke passer.
Forskellen på anfordringslån og almindeligt gældsbrev
Et almindeligt gældsbrev har aftalt løbetid og afdragsplan. Et anfordringslån har ingen af delene og kan kræves indfriet når som helst.
Det gør det første egnet til planlægning og det andet til fleksibilitet.
Vælg efter hvad låntageren har brug for at kunne regne med, ikke efter hvad der er hurtigst at skrive.
Forældelse er værd at kende
Fordringer forældes efter regler, der afhænger af aftalens form og af, hvornår kravet kunne gøres gældende.
For et lån, der kan kræves når som helst, er udgangspunktet et andet end for et lån med aftalt forfaldsdato. Det er en teknisk sondring med reel betydning.
Er beløbet stort, eller er der gået år, så få det tjekket af en, der arbejder med det.
Kan lånet ydes uden rente?
Ja, og det er almindeligt i familieforhold. Et anfordringslån uden rente udløser som udgangspunkt ikke gaveafgift, forudsat aftalen er reel.
"Reel" betyder, at der er et gældsbrev, at pengene faktisk er overført, og at parterne behandler det som et lån.
Er der aldrig tanke om tilbagebetaling, er det en gave, uanset hvad papiret kalder det.
Familielån til en boligudbetaling
Den hyppigste anvendelse er hjælp til udbetalingen på en første bolig. Banken vil vide, hvor pengene kommer fra, og om de skal betales tilbage.
Er der tale om et lån, indgår det i kreditvurderingen som gæld. Er der tale om en gave, gør det ikke.
Oplys det korrekt fra begyndelsen. Det er en oplysning, banken alligevel efterspørger.
Sådan gør I det i praksis
Skriv gældsbrevet, før pengene overføres. Overfør via bankkonto med en tekst, der kan genfindes, og gem både brevet og kontoudtoget.
Aftal, hvordan tilbagebetaling registreres, så begge parter kan se, hvad der er betalt. En simpel opgørelse er nok.
Tag stilling til, hvad der sker ved dødsfald, og skriv det ind. Det er det punkt, der ellers giver problemer.
Kort sagt
Et anfordringslån kan kræves indfriet når som helst. Det er en fleksibel form for långiveren og en usikker for låntageren — og den kræver et gældsbrev for at være et lån og ikke en gave.
Hvornår du bør have hjælp til aftalen
Er beløbet stort, er der flere arvinger, eller indgår lånet i finansieringen af en bolig, så få en advokat eller revisor til at se aftalen igennem.
Det koster lidt i forhold til beløbet, og det er den billigste måde at undgå en tvist, der involverer familien.
Ved mindre beløb mellem to parter, der er enige, rækker et enkelt gældsbrev langt.
Rammerne for enhver forbrugerkreditaftale står i kreditaftaleloven: ÅOP må ikke overstige 35 %, de samlede kreditomkostninger må ikke overstige lånebeløbet, kreditværdigheden skal vurderes inden aftalen, og der er 14 dages fortrydelsesret. Forbrug.dk vejleder uafhængigt, og en udbyder kan slås op i Finanstilsynets virksomhedsregister.
